การนำเข้าเมล็ดกาแฟดิบจากอินโดนีเซียสู่ญี่ปุ่น: ภาษีศุลกากร ราคา FOB เทียบกับ CIF และปริมาณสั่งซื้อขั้นต่ำ

กาแฟทุกล็อตที่ออกจากคลังสินค้าของเราในเมืองเมดันเพื่อส่งไปยังญี่ปุ่น จะได้รับการตรวจสอบเพิ่มเติมอีกหนึ่งขั้นตอนที่การขนส่งอื่นๆ ส่วนใหญ่ข้ามไป นั่นคือ ใบรับรองสุขอนามัยพืชและใบรับรอง ISOPROCARB ที่เย็บติดกับใบแจ้งหนี้ก่อนที่จะถึงท่าเรือ หากไม่มีเอกสารนี้ ศุลกากรในโยโกฮามาจะไม่พิจารณาเอกสารอื่นๆ ของคุณ ไม่ว่ากาแฟจะดีแค่ไหนก็ตาม ข้อกำหนดเพียงข้อเดียวนี้บอกคุณได้เกือบทั้งหมดเกี่ยวกับสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับการนำเข้ากาแฟดิบไปยังญี่ปุ่นจากอินโดนีเซีย นั่นคือ ประเทศญี่ปุ่นใจกว้างเรื่องภาษีศุลกากร เข้มงวดเรื่องการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และไม่ให้อภัยหากเอกสารไม่ครบถ้วน

นี่คือสรุปโดยย่อ เมล็ดกาแฟดิบนำเข้าญี่ปุ่นโดยไม่ต้องเสียภาษีศุลกากร แต่กาแฟคั่วแล้วไม่เป็นเช่นนั้น ราคา FOB มักจะคุ้มค่ากว่า CIF เมื่อผู้ซื้อเคยสั่งซื้อสินค้ามาแล้วหลายครั้ง และปริมาณการสั่งซื้อขั้นต่ำนั้นน้อยกว่าที่ผู้ซื้อครั้งแรกส่วนใหญ่คิดไว้ ด้านล่างนี้คือการคำนวณต้นทุนทั้งสามแบบ รวมถึงต้นทุนที่คู่มือส่วนใหญ่ในเส้นทางนี้ไม่ได้กล่าวถึงเลย

ปรับปรุงล่าสุด: กรกฎาคม 2026

ภาษีนำเข้ากาแฟของญี่ปุ่น: เหตุใดเมล็ดกาแฟดิบจึงเข้าสู่ตลาดปลอดภาษี

กาแฟดิบที่ไม่ผ่านการคั่ว ( รหัส HS 0901.11)นำเข้าญี่ปุ่นโดยมีอัตราภาษี 0%ในทุกช่องอัตราภาษีตามตารางภาษีอย่างเป็นทางการของญี่ปุ่นปี 2026 ได้แก่ อัตราทั่วไป อัตรา WTO อัตรา GSP และทุกเส้นทาง EPA รวมถึงเส้นทางที่ใช้กับอินโดนีเซีย ส่วนกาแฟคั่ว (รหัส HS 0901.21) นั้นแตกต่างออกไป โดยมีอัตราภาษีทั่วไป 20% และอัตราผูกพัน WTO 12% สำหรับแหล่งกำเนิดส่วนใหญ่

นั่นไม่ใช่เรื่องแปลก ผู้ผลิตกาแฟรายใหญ่ที่สุดของญี่ปุ่น ซึ่งเป็นผู้จัดหาเมล็ดกาแฟให้กับซูเปอร์มาร์เก็ตและบริการกาแฟในสำนักงาน ต่างก็คั่วกาแฟในประเทศจากเมล็ดกาแฟดิบที่นำเข้า การยกเว้นภาษีนำเข้าเมล็ดกาแฟดิบและการเก็บภาษีเฉพาะกาแฟคั่วสำเร็จรูปเป็นการปกป้องกำไรที่ได้จากการคั่วกาแฟในญี่ปุ่น คุณไม่ได้จ่ายค่าขนส่งวัตถุดิบเข้ามาในญี่ปุ่น แต่คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายค่าขนส่งผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปต่างหาก

สำหรับผู้นำเข้า ข้อสรุปในทางปฏิบัติค่อนข้างตรงไปตรงมา: ตราบใดที่สินค้าของคุณเป็นกาแฟที่ยังไม่คั่ว ไม่บรรจุกล่อง และจัดประเภทอย่างถูกต้องเป็น HS 0901.11 หรือ 0901.12 คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีใดๆ ที่ด่านชายแดนสำหรับตัวสินค้าเอง สิ่งที่คุณจะต้องจ่ายคือภาษีการบริโภคตามมูลค่า CIF บวกกับอากรนำเข้า ซึ่งปัจจุบันเป็นอัตรามาตรฐานที่ใช้กับสินค้าที่นำเข้าส่วนใหญ่ หากคุณกำลังพิจารณาสินค้าคั่วหรือสินค้าภายใต้แบรนด์ส่วนตัว การคำนวณอากรนำเข้าจะเปลี่ยนแปลงไปอย่างมาก และอาจมีโครงการพิเศษหลายอย่างที่ลดอัตรา 12% นั้นลงไปอีก ขึ้นอยู่กับเส้นทางการออกใบรับรองแหล่งกำเนิดสินค้าของคุณ โปรดตรวจสอบอัตราที่ใช้ได้ในปัจจุบันกับตัวแทนศุลกากรก่อนที่จะสั่งซื้อกาแฟคั่ว เนื่องจากทั้งการจัดประเภทและการมีสิทธิ์ตามสนธิสัญญามีผลต่อตัวเลขสุดท้าย

ราคา FOB เทียบกับ CIF สำหรับเส้นทางญี่ปุ่น: อะไรเปลี่ยนแปลงไปบ้าง

ในเส้นทางการขนส่งจากอินโดนีเซียไปญี่ปุ่นFOB (เบลาวันหรือตันจุงปรีอ็อก) จะรวมค่าขนส่งทางทะเล ประกันภัย และทุกอย่างในฝั่งญี่ปุ่นไว้กับผู้ซื้อ ในขณะที่CIF (โตเกียวหรือโยโกฮามา) จะรวมค่าขนส่งและประกันภัยขั้นพื้นฐานไว้กับผู้ขาย โดยส่งกาแฟไปยังท่าเรือญี่ปุ่นที่ระบุไว้ ผู้ซื้อที่ซื้อซ้ำส่วนใหญ่จะเปลี่ยนไปใช้ FOB เมื่อพวกเขามีความสัมพันธ์ที่ดีกับบริษัทขนส่งสินค้าในญี่ปุ่นแล้ว ส่วนผู้ซื้อครั้งแรกมักจะเริ่มต้นด้วย CIF เพราะง่ายกว่าในการเปรียบเทียบราคาที่ส่งถึงปลายทางกับราคาที่โรงคั่วกาแฟในท้องถิ่นจ่ายอยู่แล้ว

ไม่ว่าจะเป็นเงื่อนไขใด Incoterm ก็ไม่ได้เปลี่ยนแปลงว่าใครจะเป็นผู้รับผิดชอบในการผ่านพิธีการศุลกากรญี่ปุ่น ความรับผิดชอบนั้นยังคงอยู่กับผู้นำเข้าที่จดทะเบียนในญี่ปุ่น ไม่ว่าจะเป็นเงื่อนไขใดก็ตาม รวมถึงการยื่นแจ้งการนำเข้าตามพระราชบัญญัติสุขอนามัยอาหารและการประสานงานการตรวจสอบกักกันโรค ผู้ขายที่จัดการการขนส่งแบบ CIF ไม่ได้จัดการเอกสารการปฏิบัติตามกฎระเบียบของคุณ ควรยืนยันเรื่องนี้เป็นลายลักษณ์อักษรก่อนการสั่งซื้อครั้งแรก เพราะเป็นความเข้าใจผิดที่ทำให้ผู้ซื้อรายแรกๆ จำนวนมากพลาดพลั้งในเส้นทางนี้

เงื่อนไขไหนถูกกว่ากันอย่างแท้จริง? จริงๆ แล้วไม่มีเงื่อนไขไหนถูกกว่ากันเลย คุณกำลังเลือกว่าใครจะเป็นผู้รับความเสี่ยงด้านค่าขนส่งและใครมีโอกาสที่จะต่อรองราคาลงได้มากกว่า ไม่ใช่การลดต้นทุน ผู้ซื้อที่ขนส่งสินค้าปริมาณมากเป็นประจำและมีตัวแทนศุลกากรในโตเกียวหรือโยโกฮาม่าอยู่แล้ว มักจะประหยัดค่าใช้จ่ายได้มากกว่าเมื่อใช้เงื่อนไข FOB ส่วนผู้ซื้อที่สั่งซื้อสินค้าทดสอบเพียงครั้งเดียว ซึ่งค่าขนส่งมีมูลค่าน้อยเมื่อเทียบกับยอดรวมทั้งหมด มักจะพบว่าเงื่อนไข CIF นั้นง่ายต่อการวางแผนงบประมาณมากกว่า สำหรับรายละเอียดกลไกพื้นฐานของแต่ละเงื่อนไข บทความอธิบายรายละเอียดเกี่ยวกับราคา FOB, CFR และ CIF ของเรา ได้ครอบคลุมข้อแลกเปลี่ยนโดยทั่วไปอย่างละเอียดกว่าที่จะกล่าวซ้ำในที่นี้

MOQ: จำนวนสินค้าที่ผู้ซื้อชาวญี่ปุ่นสามารถสั่งซื้อได้จริง

มาตรฐานอุตสาหกรรมสำหรับกาแฟเขียวอินโดนีเซียคือ1 เมตริกตัน หรือตู้คอนเทนเนอร์ขนาด 20 ฟุตเต็มตู้ ซึ่งมีน้ำหนักประมาณ 19 ถึง 20 เมตริกตันนี่คือปริมาณที่ผู้ส่งออกส่วนใหญ่เสนอราคาเป็นค่าเริ่มต้น และเป็นปริมาณกาแฟที่มากกว่าที่ผู้ซื้อรายใหม่มักจะต้องการสั่งซื้อโดยที่ยังไม่ได้เห็นสินค้าจริง แนวทางของ ISC เริ่มต้นที่ปริมาณน้อยกว่า: ตัวอย่างสำหรับชิม 1 กิโลกรัม, ไมโครล็อต 60 กิโลกรัม, จากนั้นจึงเป็นปริมาณขายส่ง 350 กิโลกรัม ก่อนที่จะถึงปริมาณตู้คอนเทนเนอร์ การสั่งซื้อครั้งแรกจากญี่ปุ่นในปริมาณ 60 ถึง 350 กิโลกรัม มักจะเป็นขนาดที่เหมาะสมสำหรับการทดสอบคุณภาพบนอุปกรณ์ของคุณเองก่อนที่จะตัดสินใจสั่งซื้อในปริมาณตู้คอนเทนเนอร์

ปริมาณสั่งซื้อขั้นต่ำ (MOQ) ที่ต่ำกว่ามีความสำคัญมากกว่าในเส้นทางนี้เมื่อเทียบกับเส้นทางอื่นๆ ส่วนใหญ่ วงการคั่วกาแฟพิเศษของญี่ปุ่นนั้นขับเคลื่อนด้วยร้านกาแฟอิสระและผู้คั่วกาแฟรายย่อยจำนวนมากที่ซื้อกาแฟเป็นถุงๆ ควบคู่ไปกับผู้ผลิตรายใหญ่ไม่กี่รายที่ซื้อเป็นตู้คอนเทนเนอร์ หากคุณเป็นประเภทแรก ซัพพลายเออร์ที่เสนอราคาเฉพาะ MOQ เป็นตู้คอนเทนเนอร์นั้นกำลังเสนอสินค้าที่ไม่เหมาะสมกับธุรกิจของคุณ ไม่ว่าคุณภาพของกาแฟจะเป็นอย่างไรก็ตาม ควรสอบถามซัพพลายเออร์โดยตรงว่าปริมาณทดลองที่น้อยที่สุดของพวกเขาคือเท่าใดก่อนที่จะสอบถามราคา หากคำตอบคือ “หนึ่งตู้คอนเทนเนอร์” แสดงว่าซัพพลายเออร์นั้นเหมาะสำหรับผู้ซื้อประเภทอื่นที่ไม่ใช่คุณ

ต้นทุนที่แท้จริงที่ไม่มีใครคำนึงถึง: การทดสอบ FSA ในปริมาณน้อย

กฎหมายว่าด้วยสุขอนามัยอาหารของญี่ปุ่นกำหนดให้มีการทดสอบสารตกค้างจากยาฆ่าแมลงตามรายการที่กำหนดไว้อย่างเข้มงวด โดยมีค่าเริ่มต้นที่ 0.01 ppm สำหรับยาฆ่าแมลงทุกชนิด ยกเว้นกาแฟที่มีการกำหนดขีดจำกัดเฉพาะไว้ ค่าใช้จ่ายในการทดสอบในห้องปฏิบัติการนั้นค่อนข้างคงที่ ไม่ว่าปริมาณกาแฟที่ทดสอบจะอยู่ที่ 60 กิโลกรัมหรือ 19 ตันก็ตาม สำหรับการทดสอบในปริมาณน้อย การทดสอบตามมาตรฐาน FSA อาจทำให้ค่าใช้จ่ายต่อกิโลกรัมสูงกว่าการทดสอบในปริมาณมากเมื่อเทียบกับการทดสอบแบบเดียวกันกับกาแฟที่บรรจุเต็มตู้คอนเทนเนอร์

เราเก็บตัวอย่างรวมของ FSA ด้วยวิธีเดียวกันสำหรับทุกล็อตที่จะส่งไปญี่ปุ่น ไม่ว่าจะมีขนาดเท่าใดก็ตาม: ใช้หอกเก็บตัวอย่างแบบสลับฟันปลาในทุกถุงของล็อตนั้น นำมารวมกันเป็นตัวอย่างรวม แล้วบดให้เป็นผงละเอียดก่อนส่งไปยังห้องปฏิบัติการ เจ้าหน้าที่กักกันโรคในโยโกฮาม่าไม่สนใจว่าคำสั่งซื้อของคุณจะมีขนาดเล็กพอที่จะใส่ในรถสเตชั่นแวกอนได้ ใบรับรองสุขอนามัยพืชและรายงานห้องปฏิบัติการ FSA (ISOPROCARB) เป็นเอกสารสองฉบับที่แยกจากกันจากหน่วยงานญี่ปุ่นสองแห่ง ได้แก่ กระทรวงเกษตร ป่าไม้ และประมง และกระทรวงสาธารณสุข แรงงาน และสวัสดิการ ตามลำดับ และการจัดส่งอาจถูกกักไว้หากเอกสารใดเอกสารหนึ่งไม่ครบถ้วน ไม่ใช่แค่ขาดหายไปทั้งหมด

นี่คือการคำนวณอย่างตรงไปตรงมา ตัวอย่าง 60 กิโลกรัมและการสั่งซื้อแบบขายส่ง 350 กิโลกรัมอาจมีค่าใช้จ่ายในการตรวจสอบทางห้องปฏิบัติการใกล้เคียงกัน เนื่องจากค่าใช้จ่ายในการตรวจสอบสารตกค้างหลายชนิดและค่าธรรมเนียมขั้นต่ำของห้องปฏิบัติการที่ได้รับการรับรองไม่ได้ลดลงตามปริมาณ นั่นหมายความว่าวิธีที่ถูกที่สุดในการทดสอบตลาดไม่ได้หมายความว่าราคาต่อกิโลกรัมจะถูกที่สุดเสมอไป เมื่อคุณได้รับสินค้าแล้ว ควรวางแผนงบประมาณสำหรับค่าใช้จ่ายในการทดสอบ FSA ในรูปแบบค่าธรรมเนียมคงที่ ไม่ใช่เปอร์เซ็นต์ เมื่อคุณเปรียบเทียบการสั่งซื้อครั้งแรกจำนวนน้อยกับการสั่งซื้อจำนวนมาก

สิ่งนี้หมายความอย่างไรสำหรับผู้คั่วกาแฟและผู้นำเข้าชาวญี่ปุ่น

หากคุณซื้อเมล็ดกาแฟเพื่อนำไปคั่วในญี่ปุ่น ควรซื้อเมล็ดกาแฟดิบ เพราะภาษี 0% ทำให้เป็นทางเลือกที่คุ้มค่าที่สุด และยังช่วยให้คุณควบคุมความสดใหม่และระดับการคั่วได้มากกว่าเมล็ดกาแฟคั่วที่นำเข้า หากคุณกำลังทดสอบแหล่งผลิตหรือผู้จำหน่ายรายใหม่เป็นครั้งแรก ควรสั่งซื้อในปริมาณที่เหมาะสมเพื่อพิสูจน์คุณภาพของกาแฟ ไม่ใช่เพื่อลดต้นทุนค่าขนส่งต่อกิโลกรัม เพราะค่าใช้จ่ายในการตรวจสอบของ FSA จะส่งผลต่อต้นทุนการขนส่งในปริมาณน้อยอยู่แล้ว และควรตัดสินใจเลือกแบบ FOB หรือ CIF โดยพิจารณาจากว่าคุณมีตัวแทนศุลกากรและผู้ให้บริการขนส่งในญี่ปุ่นอยู่แล้วหรือไม่ ไม่ใช่ดูว่าตัวเลขไหนดูถูกกว่าในใบเสนอราคา หากคุณกำลังเปรียบเทียบภูมิภาคต่างๆ ควรตรวจสอบข้อมูลเมล็ดกาแฟดิบตามแหล่งผลิตก่อนขอตัวอย่าง

คำถามที่พบบ่อย

มีการเก็บภาษีนำเข้าเมล็ดกาแฟดิบในญี่ปุ่นหรือไม่?

ไม่ กาแฟเขียวที่ยังไม่คั่ว ภายใต้รหัส HS 0901.11 และ 0901.12 เข้าประเทศญี่ปุ่นโดยไม่ต้องเสียภาษีศุลกากร 0% ตามตารางอัตราภาษีทั่วไปของญี่ปุ่น องค์การการค้าโลก (WTO) และข้อตกลงการค้าเสรี (EPA) รวมถึงตารางอัตราภาษีที่ใช้กับอินโดนีเซีย ส่วนกาแฟคั่วจะถูกจัดประเภทและเก็บภาษีแยกต่างหาก และมีอัตราภาษีที่สูงกว่ามาก

ปริมาณการสั่งซื้อขั้นต่ำสำหรับเมล็ดกาแฟดิบอินโดนีเซียที่จะส่งไปญี่ปุ่นคือเท่าไร?

มาตรฐานอุตสาหกรรมคือ 1 เมตริกตัน หรือตู้คอนเทนเนอร์เต็มตู้ ประมาณ 19 ถึง 20 ตัน ผู้ส่งออกหลายราย รวมถึง ISC ด้วย เสนอปริมาณทดลองที่น้อยกว่า ตั้งแต่ 60 กิโลกรัม ถึง 350 กิโลกรัม สำหรับการสั่งซื้อครั้งแรก เพื่อให้ผู้ซื้อสามารถพิสูจน์คุณภาพกาแฟได้ก่อนที่จะตัดสินใจสั่งซื้อในปริมาณตู้คอนเทนเนอร์ที่ใหญ่ขึ้น

ฉันควรซื้อกาแฟแบบ FOB หรือ CIF สำหรับกาแฟที่ส่งจากอินโดนีเซียไปญี่ปุ่นดี?

การขนส่งแบบ CIF ไปยังโตเกียวหรือโยโกฮาม่ามักจะง่ายกว่าสำหรับการสั่งซื้อครั้งแรก เนื่องจากผู้ขายจัดการค่าขนส่งและประกันภัยพื้นฐานไปยังท่าเรือญี่ปุ่นที่ระบุไว้ ในขณะที่การขนส่งแบบ FOB จากเบลาวันหรือตันจุงปรีอ็อกมักจะมีราคาถูกกว่าเมื่อคุณมีตัวแทนศุลกากรและผู้รับจัดการขนส่งสินค้าในญี่ปุ่นแล้ว และสามารถเปรียบเทียบอัตราค่าขนส่งได้โดยตรง

ฉันต้องขอใบรับรองสุขอนามัยพืชและขอการทดสอบจาก FSA แยกต่างหากหรือไม่?

ใช่แล้ว ใบรับรองสุขอนามัยพืชเป็นไปตามพระราชบัญญัติคุ้มครองพืชของญี่ปุ่น และครอบคลุมถึงศัตรูพืชและการปนเปื้อน ส่วนการทดสอบสารตกค้างจากยาฆ่าแมลงของ FSA เป็นข้อกำหนดแยกต่างหากภายใต้พระราชบัญญัติสุขอนามัยอาหาร ทั้งสองอย่างเป็นข้อบังคับสำหรับการขนส่งเมล็ดกาแฟดิบ และมาจากหน่วยงานของญี่ปุ่นที่แตกต่างกัน

ทำไมกาแฟชาวอินโดนีเซียเกือบทั้งหมดที่ส่งไปญี่ปุ่นจึงเป็นกาแฟดิบแทนที่จะเป็นกาแฟคั่ว?

เนื่องจากเมล็ดกาแฟดิบได้รับการยกเว้นภาษี 0% ในขณะที่กาแฟคั่วต้องเสียภาษีทั่วไปสูงถึง 20% การคั่วหลังการนำเข้ายังช่วยให้ผู้ซื้อชาวญี่ปุ่นควบคุมความสดใหม่และจัดการข้อกำหนดด้านแหล่งกำเนิดสินค้าและส่วนผสมของญี่ปุ่นได้โดยตรงมากขึ้น

จัดหาเมล็ดกาแฟดิบสำหรับตลาดญี่ปุ่น

ไม่ว่าคุณจะใช้ผู้ส่งออกรายใด โปรดสอบถามเกี่ยวกับปีเก็บเกี่ยวปัจจุบัน ตัวอย่างที่พร้อมสำหรับการทดสอบในห้องปฏิบัติการที่มีขนาดเหมาะสมสำหรับการทดสอบแบบผสมของ FSA และใบเสนอราคาราคาสินค้าที่รวมค่าจัดส่งแล้ว โดยแยกตาม Incoterm ก่อนที่จะตัดสินใจสั่งซื้อเกินกว่าคำสั่งซื้อทดสอบ หากคุณต้องการเริ่มต้นด้วยกาแฟล็อตที่จะส่งไปญี่ปุ่นIndonesia Specialty Coffeeมีบริการจัดส่งตัวอย่างตั้งแต่ 1 กก. สำหรับการชิม ไปจนถึงปริมาณการทดสอบขายส่ง 350 กก. โปรดขอตัวอย่างหรือดู รายการ ราคาปัจจุบัน